Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva
Sistema que permite a través de diferentes procedimientos conocer a todos los terceros con los que interactuamos en nuestra compañía, sean clientes, proveedores, empleados, socios entre otros al momento de realizar su vinculación o cualquier actividad de tipo comercial.
Igualmente identificar y monitorear las transacciones realizadas con terceros.
El SAGRILAFT es una herramienta fundamental para que las empresas del sector real puedan prevenir y gestionar el riesgo de ser utilizadas como instrumento para el lavado de activos o la canalización de recursos hacia la financiación del terrorismo.
Lavado de Activos: Dar apariencia de legalidad a algo de origen ilegal. Se incurre en lavado de activos cuando cualquier persona o empresa que:
Con el fin de darle apariencia de lícito.
Lavado de activos, financiación del terrorismo y financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva.
Responsabilidad de cada empresa e individuos definir el qué y el cómo.
Concepto amplio de Activo.
Recursos legales destinados a actividades ilícitas. No es solo recibir dinero, es también el destino.
El Capítulo X de la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia de Sociedades establece dos niveles de obligación: SAGRILAFT completo y Medidas Mínimas.
| Sectores obligados | Requisitos |
|---|---|
| Toda empresa vigilada por la SuperSociedades | Empresas sujetas a la vigilancia o al control de la Superintendencia de Sociedades que hubieren obtenido Ingresos Totales o tenido Activos iguales o superiores a 40.000 SMLMV, con corte al 31 de diciembre del año inmediatamente anterior. |
| Sector Inmobiliario | Actividad inmobiliaria (prestación de servicios de intermediación en la compra, venta, permuta o arrendamiento de bienes inmuebles a favor de sus clientes) y que en el año calendario inmediatamente anterior hayan realizado negocios o transacciones iguales o superiores a 100 SMLMV. Que, a 31 de diciembre del año inmediatamente anterior, hubieren obtenido Ingresos Totales iguales o superiores a 30.000 SMLMV. |
| Comercialización de metales preciosos y piedras preciosas | Que se dediquen habitualmente a la comercialización de metales preciosos y piedras preciosas. |
| Servicios jurídicos | Código 6910 del CIIU Rev. 4 A.C. |
| Servicios contables | Código 6920 del CIIU Rev. 4 A.C. |
| Construcción de edificios y obras de ingeniería civil | Códigos 4111, 4112, 4210, 4220 o 4290 del CIIU Rev. 4 A.C. |
| Activos Virtuales | Una o más operaciones iguales o superiores (individualmente o en conjunto) a 100 SMLMV. Que, a 31 de diciembre del año inmediatamente anterior, hubieren obtenido Ingresos Totales iguales o superiores a 3.000 SMLMV o tenido Activos iguales o superiores a 5.000 SMLMV. |
| Sectores obligados | Requisitos |
|---|---|
| Empresas que reciban aportes en Activos Virtuales | Empresas que, a 31 de diciembre del año inmediatamente anterior, hubieren recibido uno o varios aportes de Activos Virtuales iguales o superiores (individualmente o en conjunto) a 100 SMLMV. |
| Sector de agentes inmobiliarios | Que se dediquen habitualmente a la prestación de servicios de intermediación en la compra o venta de bienes inmuebles a favor de sus clientes; y que, a 31 de diciembre del año inmediatamente anterior, hubieren obtenido Ingresos Totales iguales o superiores a 3.000 SMLMV o tenido Activos iguales o superiores a 5.000 SMLMV. |
| Sector de comercialización de metales preciosos y piedras preciosas | |
| Sector de servicios jurídicos | |
| Sector de servicios contables |
El SAGRILAFT se enmarca en normatividad nacional bajo la Superintendencia de Sociedades, así como en el marco normativo internacional de los programas de cumplimiento.
Estructuración, diseño, implementación y ejecución de sistemas de riesgo que permitan blindar a las compañías de los riesgos a los que se encuentran expuestas.
Diagnóstico integral de la empresa, análisis del contexto organizacional, identificación de factores de riesgo y definición del alcance del sistema. Establecemos la hoja de ruta para una implementación exitosa.
Diseño y construcción de políticas, procedimientos, manuales y matrices de riesgo. Implementación del sistema con capacitación del personal y puesta en marcha de todos los componentes del SAGRILAFT.
Monitoreo continuo, evaluación de la eficacia del sistema, actualización de matrices de riesgo, reportes periódicos y acompañamiento permanente para garantizar el cumplimiento normativo sostenible.
Proteja su empresa del riesgo de lavado de activos con un sistema robusto y eficiente.